Il presente file excel riproduce fedelmente i quadri principali del modello UNICO SC 2010 e del modello IRAP 2010 (per facilitarne l’utilizzo il file rispecchia anche la grafica del modello ministeriale).
Il file è dotato di alcuni tabelle di supporto (es. dettaglio variazioni fiscali, calcolo fiscalità differita, test società non operative, conteggio tremonti-ter, incentivo capitalizzazioni, calcolo cuneo fiscale ecc.) che consentono la precompilazione automatica di molti righi della dichiarazione.
A compilazione ultimata è possibile stampare un modello di dichiarazione fac-simile, che potrà essere semplicemente ricopiato nel modello ministeriale ufficiale.
Il file gestisce la compilazione dei seguenti quadri:
per MODELLO UNICO SC 2010:
- il quadro RN
- il quadro RF
- il quadro EC
- il quadro RV
per il MODELLO IRAP 2010:
- il quadro IC
- il quadro IR
- il quadro IS
Più in dettaglio:
- il quadro RN permette la determinazione dell'IRES da versare ed effettua il conteggio degli acconti dovuti;
- il quadro RF riepiloga tutte le variazioni fiscali in aumento e in diminuzione. A tal fine si ha a disposizione uno schema precompilato con le riprese maggiormente diffuse ripartire per singolo rigo del quadro RF. Il quadro RF gestisce in automatico anche la sezione sulla verifica per le società di comodo. E' stato inoltre strutturato un foglio dedicato alla gestione della fiscalità differita (attiva e passiva);
- il quadro EC (per la gestione del pregresso) è stato strutturato in modo tale da poter dettagliare le voci relative a ciascuna macro-categoria riportata in dichiarazione.
La determinazione dell’IRAP avviene separatamente con un modello apposito. Il file gestisce i quadri del nuovo modello, automatizzando i collegamenti necessari con il modello Unico.
L'UTILIZZO DEL PRESENTE FILE PRESUPPONE UNA MEDIA CONOSCENZA DELLE NORME FISCALI IN MATERIA DI SOCIETA' DI CAPITALI E DEL MODELLO UNICO/IRAP SOCIETA' DI CAPITALI.
Il file excel e' strutturato in modo estremamente semplice, senza macro o funzioni complesse. L’utilizzo del file è inoltre facilitato dalla grafica ispirata a quella del modello ministeriale ufficiale.
